13. Юридическое досье — соответствие 115-ФЗ и налоговой осмотрительности

Date: 2026-01-22

Status

Accepted

Context

Юридическое досье должно соответствовать требованиям:

• 115-ФЗ (AML/CFT) — противодействие легализации доходов
• Ст. 54.1 НК РФ — налоговая осмотрительность
• Due Diligence — комплексная проверка

Decision

Добавить в модель LegalConclusion поля:

115-ФЗ:

• aml_risk_level — уровень AML-риска
• beneficial_owners_identified — идентификация бенефициаров
• rosfinmonitoring_check — проверка в Росфинмониторинге
• pep_check — проверка ПДЛ

Санкции:

• sanctions_check_passed — санкционная проверка
• sanctions_found — обнаружены санкции
• sanctions_details — детали

Due Diligence:

• due_diligence_level — уровень проверки (упрощённый/стандартный/расширенный)

Обоснование

1. Комплаенс — соответствие законодательству РФ
2. Аудит — фиксация проведённых проверок
3. Автоматизация — критерии влияют на риск-скор

Consequences

• (+) Защита от регуляторных рисков
• (+) Документирование due diligence
• (-) Увеличение объёма заполняемых данных

---

Источник: backend/narmak_v2/app/legal_dossier/ADR.md (ADR-008)